Risk Management and Rate in Growing of Profit-Sharing Financing

Abstract

As a main characteristic of Islamic banks, profit-sharing financing (PsF) has an actual influence on driving the economy in the real sector. A PsF using mudharabah and musyarakah contract is mostly channeled to fund productive businesses. This study tries to find out how the Islamic bank performance reflected by credit risk, profit-sharing rate, and liquidity can increase the PsF growth in Islamic banks. Using a quantitative approach through regression analysis, this study analyzed the impact arising from the improved credit risk, profit-sharing rate, and liquidity on the growth of PsF. The data used is secondary data obtained from statistics on Islamic banking in Indonesia (ranging from the 1st quarter of 2015 to the 4thquarter of 2021). The findings revealed that the Islamic bank performances as represented by credit risk, profit-sharing rate, and liquidity can be an indicator of growth of PsF. A low profit-sharing rate, credit risk, and liquidity risk will encourage PsF growth.

Keywords: {'name': 'profit-sharing financing'}, {'name': 'credit risk'}, {'name': 'profit-sharing rate'}, {'name': 'liquidity risk'}

Authors & affiliations

Irawati Junaini
Affiliation not supplied

Muhammad Iqbal
Affiliation not supplied

Sabrina Amanda Masili
Affiliation not supplied

Dian Kurniawati
Affiliation not supplied

Ridarmeli
Affiliation not supplied

Deposited references

Supplied references, not a list of publications citing this article.

Afrialdy, M. R., Suripto, & Supriyanto. (2020). Analysis of bank soundness by using the risk profile, good corporate governance, earning and capital methods for registered banks on the Indonesia Stock Exchange for the 2014-2016 period. Jurnal Kompetitif Bisnis, 1(2), 104–111. https://doi.org/10.0120/kompetitif%20bisnis.v1i2.74

DOI: 10.21043/tawazun.v3i2.8418

Andraeny, D. (2011)., 1–25. Analisis pengaruh dana pihak ketiga, tingkat bagi hasil, dan non perfoming financing terhadap volume pembiayaan berbasis bagi hasil pada perbankan syariah di Indonesia. Simposium Nasional Akuntansi XIV Aceh, 21-22 Juli 2011. http://lib.ibs.ac.id/materi/Prosiding/SNA%20XIV-Aceh/makalah/047.pdf

DOI: 10.32493/ekop.v1i1.3667

Arnan, S. G., & Kurniawasih, I. (2014). Pengaruh jumlah dana pihak ketiga dan tingkat non performing financing terhadap pembiyaan mudharabah pada bank umum syariah di Indonesia. Proceedings SNEB, 1–6. http://digilib.mercubuana.ac.id/manager/t!@file_artikel_abstrak/Isi_Artikel_710792338599.pdf

DOI: 10.29300/aij.v8i2.7146

DOI: 10.24252/laamaisyir.v5i1a6

Azka, W. K., Hardiwinoto, & Wibowo, R. E. (2018). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi pembiayaan murabahah pada perbankan syariah di Indonesia. Prosiding Seminar Nasional Mahasiswa Unimus, 1(2018), 418–424. https://prosiding.unimus.ac.id/index.php/mahasiswa/article/view/180

Azwari, P. C., Febriansyah, & Jayanti, S. D. (2022). Impact of third-party funds and capital adequacy ratio on profit sharing financing. International Business and Accounting Research Journal, 6(1), 63–70. http://dx.doi.org/10.35474/ibarj.v6i1.236

DOI: 10.23917/jisel.v3i2.11335

DOI: 10.36908/jimpa.v1i2.33

DOI: 10.55123/mamen.v1i3.705

DOI: 10.32477/jrabi.v1i1.327

DOI: 10.47435/asy-syarikah.v3i2.686

Giannini, N. G. (2013). Faktor yang mempengaruhi pembiayaan mudharabah pada bank umum syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal, 2(1), 96–103. https://doi.org/10.15294/aaj.v2i1.1178

DOI: 10.32332/adzkiya.v6i1.1167

Iqbal, M. (2015). Pengolahan data dengan regresi linier berganda. Perbanas Institute Jakarta. https://dosen.perbanas.id/regresi-linier-berganda-dengan-eviews/

Irsan, A., Irfan, & Astuty, W. (2022). Pengaruh dana pihak ketiga dan CAR terhadap pembiayaan mudharabah dengan NPF sebagai Variable moderating pada bank umum syariah di Indonesia. Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis, 8(2), 10–18. https://jurnal.plb.ac.id/index.php/JRAK/article/view/962

DOI: 10.20473/vol5iss20183pp231-246

Ismail. (2011). Perbankan Syariah (edisi pertama). Kencana. Jakarta

Jamilah & Wahidahwati. (2016). Faktor-faktor yang mempengaruhi pembiayaan mudharabah pada bank umum syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu dan Riset Akuntansi, 5(4), 1–20. http://jurnalmahasiswa.stiesia.ac.id/index.php/jira/article/view/1700

Kalkarina, S., Rahayu, S., & Nurbaiti, A. (2016). Faktor-faktor yang mempengaruhi pembiayaan berbasis bagi hasil pada bank umum syariah yang terdaftar di BEI (Studi kasus pada bank umum syariah yang terdaftar di BEI). E-Proceeding of Management, 3(3), 3389–3395. https://openlibrarypublications.telkomuniversity.ac.id/index.php/management/article/view/3335

DOI: 10.33507/labatila.v5i01.393

Kurniawanti, A., & Zulfikar. (2014). Analisis faktor-faktor yang mempengaruhi volume pembiayaan berbasis bagi hasil pada bank umum syariah di Indonesia. Seminar Nasional dan Call for Paper Program Studi Akuntansi FEB UMS, 145–164. http://hdl.handle.net/11617/4718

DOI: 10.20525/ijfbs.v11i3.1547

DOI: 10.30598/barekengvol14iss3pp333-342

DOI: 10.1080/20430795.2021.1978917

Nugraha, S. (2014). Pengaruh ROA, NPF, PDR, BOPO dan tingkat bagi hasil terhadap pembiayaan mudharabah. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. https://repository.uinjkt.ac.id/dspace/handle/123456789/27972

DOI: 10.46336/ijbesd.v1i4.96

Nurhalizah, T., & Pohan, S. (2022). Strategi penyelesaian pembiayaan bermasalah produk pembiayaan mudharabah pada PT. BPRS Gebu Prima. Jurnal AKMAMI (Akuntansi, Manajemen, Ekonomi), 3(3), 605–615. https://journal.ptiq.ac.id/index.php/altasyree/article/view/296

Nurmanila, F. (2016). Analisis faktor internal dan faktor eksternal yang mempengaruhi penyaluran pembiayaan pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta. https://repository.uinjkt.ac.id/dspace/handle/123456789/33525

Prasetyo, E. (2020). Analisis kinerja keuangan terhadap kemampuan penyaluran pembiayaan perbankan syariah. Al-Musthofa: Journal of Sharia Economics, 3(2), 77–87. https://ejournal.iai-tabah.ac.id/index.php/musthofa/article/view/607

DOI: 10.29040/jiei.v4i03.302

DOI: 10.37366/ekomabis.v2i01.149

Radiyanti, R. (2020). Analisis tingkat kesehatan bank dengan menggunakan metode RBBR pada Bank Mandiri tahun 2015 - 2019. Commerce Jurnal Ilmiah, 7(1), 19–34. http://www.jurnal.piksiinputserang.ac.id/index.php/commerce/article/view/122

DOI: 10.21043/bisnis.v6i1.3701

DOI: 10.26905/jkdp.v25i2.5212

DOI: 10.30659/ekobis.17.1.54-65

DOI: 10.21154/etihad.v1i1.2733

Rusandry. (2021). Strategi peningkatan pembiayaan bagi hasil pada bank syariah di Indonesia. Jurnal Ilmiah Wahana Pendidikan Https://Jurnal.Unibrah.Ac.Id/Index.Php/JIWP, 7(1), 102–114. https://doi.org/10.5281/zenodo.4486304

DOI: 10.46281/ijibfr.v6i1.1320

DOI: 10.32400/ja.14436.5.2.2016.207-223

Sugiyono. (2017). Metode penelitian kuantitatif, kualitatif, dan R&D. Alfabeta. Bandung

DOI: 10.37888/bjrm.v2i1.102

DOI: 10.52490/malikalshalih.v1i1.680

Wangsawidjaja Z, A. (2012). Pembiayaan Bank Syariah. PT Gramedia Pustaka Utama. Jakarta